Получение крипто лицензии в Польше (VASP)

Лимиты на анонимные транзакции с криптовалютой в Польше

До 2021 года лимит на анонимную криптовалютную транзакцию составлял эквивалент 15 000 евро. С октября 2021 клиенты должны пройти процедуру верификации (KYC) для транзакций на сумму свыше 1000 евро. С этого момента, нельзя покупать, продавать и обменивать криптовалюту, не пройдя верификацию, если сумма транзакции составляет 1000 евро или более.

Know Your Customer (KYC) — процедура, которую используют финтех-компании, чтобы перед открытием счета либо перед выполнением финансовой операции проверить с кем они имеют дело. KYC направлен на предотвращение мошенничества, отмывания денег и других противозаконных действий. Для прохождения верификации KYC клиенту обычно требуется предоставить определенные документы, подтверждающие его личность и место жительства. Это могут быть паспорт, водительское удостоверение, справка с места работы, выписка из банка и т. д

Порог на анонимные транзакции также коснется и криптобанкоматов. 

Регистрация в реестре компаний в сфере криптовалют

Как мы писали ранее, регулирование деятельности в области виртуальных валют в Польше предполагает форму регистрации в реестре, а не лицензирования. Для внесения в реестр, криптовалютная компания и ее официальный представитель (директор компании, ИП) должен соответствовать определенным условиям. Соответствовать и соблюдать правила AML должны только компании, которые непосредственно участвуют , в обороте криптовалют. Если ваша деятельность связана с консалтинговыми услугами или вы предоставляете обучающую информацию по криптовалютам (например информационный интернет ресурс), регистрироваться нет необходимости.  

Под обязательную регистрацию в реестре попадают криптокомпании в Польше, предоставляющие  услуги:

• обмен виртуальных валют на фиатные  (обменники, биржи);
• обмен виртуальных валют между собой;
• предоставление и обслуживание кошельков для хранения виртуальных валют (кошельков);
• посредничество при обмене виртуальных валют.

Важно!  За ведение деятельности в сфере оборота виртуальных валют без внесения данных в реестр предусматривается штраф в размере до 100 000 злотых.

Требования к компаниям, которые хотят получить криптолицензию в Польше

Основных требований три:

1. Подтверждение безупречной репутации — Отсутствие судимости

   Руководители и бенефициары компании должны предоставить справки об отсутствии судимости за экономические, налоговые и другие преступления. Также, чиновники и служащие, которые трудоустроены в государственном секторе в Польше, не могут выступать бенефициаром или входить в правление криптокомпании в Польше. 

2. Подтверждение компетентности

   Официальный представитель криптовалютной компании в Польше (член правления) должен обладать достаточными подтвержденными знаниями или опытом работы в данной сфере. Требование можно выполнить двумя путями:

   • прохождение обучения или образовательных курсов, которых охватывает юридические и практические сферы, связанные с оборотом виртуальных валют;
   • подтвержденный соответствующими документами опыт работы в данной области не менее одного года.
3. Местное присутствие: Компания должна иметь зарегистрированный офис в Польше, что подтверждает её реальное присутствие на территории страны.

Этапы получения крипто лицензии в Польше

Процесс получения лицензии на криптодеятельность в Польше включает несколько ключевых этапов:

1. Получение налогового номера PESEL  и электронно-цифровой подписи—   Регистрация компании в Польше, а также последующая подача заявления на криптолицензию  выполняется через онлайн платформу,  все ходатайства подписываются клиентом удаленно при помощи ЭЦП.
2. Регистрация компании: Следующим шагом шагом является регистрация компании в Польше. Для этого необходимо подготовить и подать уставные документы.
3. Юридический адрес — заключение договора с юридическим адресом на 12 месяцев
4. Внесение данных в реестр бенефициаров CRBR и регистрация в налоговой службе
5. Подача заявления на внесение в реестр по обороту криптовалют (Rejestr działalności w zakresie walut wirtualnych)

На последнем этапе осуществляются следующие шаги:

• подготовка документов на внесение компании в реестр  (готовим документы, подтверждающие репутацию и компетенцию клиента)
• уплата государственных пошлин
• прохождение процедуры AML

Сроки получения криптолицензии

В среднем, регистрация юридического лица занимает до 5 рабочих дней. Внесение компании в реестр по обороту криптовалют (Rejestr działalności w zakresie walut wirtualnych) занимает до 14 рабочих дней. 

Стоимость получения криптолицензии 

Стоимость получения криптолицензии в Польше включает несколько составляющих:

1. Регистрационные сборы: Оплата государственных пошлин за регистрацию компании и внесение данных в реестр. В среднем, эти расходы составляют около 700 евро.
2. Получение налоговых номеров и электронных подписей  для членов правления и бенефициаров компании (подробнее о процедуре и расценках тут)
3. Юридический адрес: Включает аренду офиса или использование виртуального офиса для юридического адреса компании (от 200 Евро в год)

Налогообложение криптовалютной деятельности

Польша предлагает привлекательные налоговые условия для компаний, работающих в сфере криптовалют. Основные налоги включают:

• Корпоративный налог (CIT): Для малых компаний ставка составляет 9%, для крупных – 19% (прибыль свыше 2 000 000 Euro).
• НДС (VAT): Стандартная ставка налога на добавленную стоимость составляет 23% (деятельность по обороту криптовалют не является обязательной для регистрации компании плательщиков VAT)
• Подоходный налог (PIT): при обмене виртуальной валюты на виртуальную или фиатную валюту применяется прогрессивная шкала налогообложения с ставками от 17% до 32%.
• Налог на операции с криптовалютами: Прибыль от операций с криптовалютами облагается налогом по ставке 19%.

Преимущества получения криптолицензии в Польше

Получение криптолицензии в Польше предоставляет компании ряд преимуществ, включая:

1. Легальный статус: Официальная регистрация и лицензирование компании подтверждает её легальный статус, что повышает доверие клиентов и партнеров.
2. Привлекательные налоговые условия: Польша предлагает благоприятные налоговые условия для компаний, что позволяет оптимизировать налогообложение и снизить операционные расходы.
3. Доступ к европейскому рынку: Польша является членом Европейского Союза, что открывает доступ к единому европейскому рынку и упрощает ведение бизнеса в других странах ЕС.

Заключение

Польша предоставляет уникальные возможности для криптовалютных компаний благодаря своему прогрессивному законодательству и благоприятным налоговым условиям. Получение криптолицензии требует тщательной подготовки и соблюдения всех законодательных требований, но открывает широкие перспективы для ведения бизнеса. Если вы планируете начать или расширить криптовалютный бизнес в Польше, рекомендуется обратиться к профессиональной юридической компании для получения консультаций и помощи в подготовке документов. Это поможет вам избежать ошибок и ускорить процесс получения криптолицензии.

Для более детальной информации и получения профессиональной помощи можно обратиться к компании IZIBIZ? которая специализируется на регистрации криптовалютных компаний и получении лицензий.