Вы только что зарегистрировали свою компанию в Польше и готовы к запуску бизнеса. Но выясняется, что у вас есть ровно 7 дней, с момента внесения данных о компании в реестр KRS, на ещё одну обязательную процедуру. И штраф за нарушение регламентных сроков — до 1 000 000 злотых.

Речь идёт о CRBR (Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych) — Центральном реестре конечных бенефициаров. В этой статье разберёмся, что это за реестр, зачем его создали, кто именно должен в нём регистрироваться и как сделать это правильно, чтобы не нарваться на миллионный штраф.

🔍 Что такое CRBR простыми словами?

CRBR — это общедоступный электронный реестр, в котором собираются данные о физических лицах, которые являются реальными конечными бенефициарами компаний зарегистрированных в Польше.

Реестр создан Министерством финансов и работает с 13 октября 2019 года. Главная цель реестра CRBR — борьба с отмыванием средств и финансированием терроризма. Благодаря этому реестру государство и добросовестные контрагенты могут точно знать, кто за каким бизнесом реально стоит, даже если формально компанией управляют номинальные директора.

Важный нюанс: CRBR — это отдельный реестр, не связанный напрямую с судебным реестром KRS. Данные туда подаются онлайн на портале crbr.podatki.gov.pl и они общедоступны  — любой желающий может проверить бенефициаров вашей компании.

⚖️ Правовая основа: откуда взялся CRBR?

CRBR появился в Польше во исполнение требований Европейского Союза, а именно IV Директивы AML (Anti-Money Laundering) . Эта директива обязывает все страны-члены ЕС создать публичные реестры реальных владельцев компаний, чтобы сделать бизнес прозрачным и препятствовать выводі нелегальных доходов.

В Польше работа реестра регулируется Законом от 1 марта 2018 года о противодействии отмыванию денег и финансированию терроризма (статья 58 и далее).

👥 Кто обязан подавать данные в CRBR?

Обязанность зарегистрироваться в CRBR распространяется на все компании, подлежащие обязательной записи в KRS, за некоторыми исключениями:

• спулки явные сообщества (spółka jawna);

• командитные общества (spółka komandytowa);

• общества с ограниченной ответственностью (sp. z o.o.);

• простые акционерные общества (PSA);

• акционерные общества (S.A.), кроме публичных;

• фонды, ассоциации и другие организации, внесённые в KRS.

Не обязаны подавать :

• партнёрские товарищества (spółka partnerska);

• публичные акционерные общества;

• филиалы иностранных компаний, зарегистрированные в Польше.

🧑 Кто считается «конечным бенефициаром»?

Закон определяет конечного бенефициара (beneficjent rzeczywisty) как физическое лицо, которое осуществляет прямой или косвенный контроль над компанией. Проще говоря, это реальный владелец бизнеса, а именно:

• физические лица, владеющие более 25% долей или акций компании;

• лица, имеющие более 25% голосов в органах уравления;

• лица, занимающие высшие руководящие должности, если не удаётся установить реальных собственников (так называемый «запасной» вариант).

Важно понимать: бенефициаром всегда является физическое лицо. Если вашей компанией владеет другая компания, нужно «копнуть глубже» и найти человека, который контролирует компанию.

⏰ Сроки: когда подавать данные?

Сроки жёсткие и пропускать их крайне не рекомендуется.

 

Для компаний, созданных до 13 октября 2019 года, были установлены отдельные сроки (до 13 апреля 2020 года), но сейчас этот вопрос уже не актуален — все старые компании давно должны были подать данные .

💸 Штрафы: чем грозит несоблюдение?

Здесь цифры действительно впечатляют и мотивируют не затягивать. За отсутствие регистрации или несвоевременную подачу данных компании грозит административный штраф в размере до 1 000 000 злотых .

Важные нюансы о штрафах :

• Штраф налагается на компанию, а не лично на директора.

• Для наложения штрафа не требуется доказывать вину — сам факт нарушения срока уже является основанием.

• Процесс ведёт Главный инспектор финансовой информации (GIIF).

• На практике штрафы пока редко достигают миллиона, но могут составлять десятки тысяч злотых. Сумма зависит от длительности просрочки, масштабов бизнеса и количества нарушений.

Кроме штрафа, отсутствие актуальных данных в CRBR может создать проблемы при:

• открытии банковского счёта (банки проверяют CRBR);

• участии в тендерах;

• проверках контрагентами.

🖥️ Как подать данные в CRBR: пошаговая инструкция

Процедура полностью электронная и бесплатная .

Шаг 1. Подготовьте цифровую подпись

Для входа в систему и подписания заявления понадобится :

• Profil Zaufany (доверенный профиль) — бесплатно, можно оформить онлайн;

• или квалифицированная электронная подпись (podpis kwalifikowany).

Важно: Подавать данные может только лицо, имеющее право представлять компанию (член правления). Даже если вы подготовите форму через бухгалтера, подписать её лично должен именно представитель компании.

Шаг 2. Зайдите на официальный портал

Перейдите на сайт: https://crbr.podatki.gov.pl

Шаг 3. Выберите «Utwórz zgłoszenie» (Создать заявление)

Шаг 4. Укажите данные компании

Выберите организационно-правовую форму (например, «spółka z ograniczoną odpowiedzialnością») и введите NIP компании.

Шаг 5. Заполните информацию о бенефициарах

Вам потребуется указать для каждого бенефициара у которого более 25 долей в капиталей компании:

• имя и фамилию;

• гражданство;

• страну проживания;

• номер PESEL (или дату рождения, если PESEL нет);

• размер и характер доли (например, «владеет 100% долей» или «имеет 50% голосов»).

Шаг 6. Подпишите и отправьте

Внизу формы отметьте галочкой подтверждение ответственности за ложные сведения, нажмите «Dalej» (Далее) и подпишите документ своей электронной подписью .

После подписания нажмите «Wyślij dokument» (Отправить документ). Готово.

🔄 Что делать при изменениях?

Любые изменения в составе бенефициаров или их данных нужно отражать в CRBR в течение 7 дней. Процедура внесения изменений такая же, как при первичной регистрации.

Что считается изменением :

• смена владельца долей (продажа, дарение);

• изменение персональных данных бенефициара;

• появление нового бенефициара;

• исключение бенефициара;

• изменение способа представительства, влияющее на контроль.

Обратите внимание: если заявление уже отправлено, но вы обнаружили ошибку, можно подать корректирующее заявление. Лучше сделать это как можно быстрее.

❗️ Важные ограничения: доверенность не сработает

Закон чётко указывает: подавать данные в CRBR может только лицо, уполномоченное представлять компанию в силу закона (член правления, ликвидатор, управляющий партнёр).

Это значит, что :

• Нельзя выдать доверенность бухгалтеру или юристу, чтобы он подал данные за вас.

• Даже если форму заполнит помощник, подписать её электронной подписью должен лично член правления.

Придётся либо лично разбираться с порталом, либо пригласить представителя компании к компьютеру для финального клика.

 

🏁 Заключение

CRBR — это не просто очередная бюрократическая формальность. Это важный элемент прозрачности бизнеса в Польше, закреплённый в законодательстве ЕС. Для предпринимателя главное — запомнить три правила:

1. Срок — 7 дней после регистрации компании или изменения данных.

2. Штраф — до 1 000 000 злотых за пропуск срока или недостоверные сведения.

3. Подать данные должен лично член правления, доверенность не подойдёт.

Процедура несложная и бесплатная, но требует внимательности и наличия электронной подписи. Если у вас нет времени разбираться с порталом или вы боитесь ошибиться — наши специалисты помогут подготовить данные и проведут вас через весь процесс, чтобы вы спали спокойно и без риска миллионных штрафов.

Нужна помощь с регистрацией в CRBR или другими аспектами открытия бизнеса в Польше? Свяжитесь с нами — мы сделаем всё быстро и правильно! 🚀